Come creare rendiconti finanziari coinvolgenti e facili da leggere usando immagini

By Estelle Fletcher, Nov 12, 2021

Financial Statements

Dover riportare informazioni finanziarie può essere un compito scoraggiante.

Mentre i moderni fogli di calcolo fanno un ottimo lavoro per contenere i dati, non fanno il miglior lavoro per presentare queste informazioni a un pubblico più ampio – né sono le cose più eccitanti da guardare!

Usare elementi visivi quando si preparano i rendiconti finanziari può renderli convincenti, coinvolgenti e può anche influenzare il modo in cui le persone usano i dati.

Basta personalizzare i nostri modelli di bilancio con il Report Maker di Venngage, aggiungere i vostri dati, i colori del marchio e il logo e avrete i rapporti finanziari perfetti che faranno effettivamente leggere, coinvolgere e ricordare i vostri stakeholder.

 

Imparate come potete dare una svolta ai vostri rapporti finanziari usando aiuti visivi quando presentate i rendiconti finanziari ai vostri stakeholder.

Clicca per saltare avanti:

 

Cos’è un rendiconto finanziario?

Financial Statements
I rendiconti finanziari sono rapporti contenenti dati che danno un’idea delle operazioni e delle prestazioni finanziarie di un’azienda. I rendiconti finanziari includono tipicamente i bilanci, i conti economici, i rendiconti dei flussi di cassa e i rendiconti delle variazioni del patrimonio netto.

Abbiamo dei modelli che potete usare per presentare ogni tipo di bilancio, che saranno trattati più in dettaglio in seguito.

Ma prima, come esattamente i bilanci aiutano un’azienda?

I professionisti della finanza usano varie metriche per creare rendiconti finanziari che, in ultima analisi, dovrebbero essere usati per aiutare la direzione a prendere decisioni strategiche che portino il business verso i suoi obiettivi.

Per esempio, il rapporto del margine di profitto mostra la redditività delle attività commerciali. Si calcola dividendo il profitto netto per le entrate, e può essere usato per decidere quale attività commerciale è la più redditizia.

Guardare il gergo finanziario e il mumbo jumbo potrebbe sembrare una noia, giusto? Ma, quando le informazioni vengono prese e applicate a situazioni aziendali reali, possono aiutare significativamente un’azienda ad andare avanti!

Considerate questo esempio:

Un’azienda di scarpe produce vari tipi di scarpe. Le loro scarpe da scuola e quelle sportive sono entrambe dei bestseller, e vengono vendute a 100 dollari l’una. La scarpa sportiva costa 75 dollari per produrla, mentre la scarpa da scuola costa 35 dollari.

Le entrate sono di 100 dollari per ogni prodotto, ma il profitto (entrate meno costi) è diverso.
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Dopo aver valutato i dati del bilancio, la direzione decide di interrompere la produzione della scarpa sportiva perché stanno facendo un margine di profitto molto più alto sull’altro tipo di scarpa.

Piuttosto che vendere entrambi, si concentreranno solo sulla produzione delle scarpe da scuola, in modo che tutte le loro risorse siano spese per portare più profitto.

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Tipi di bilancio

Esiste un certo numero di rendiconti finanziari, e ognuno di essi è molto diverso. Il modo in cui le informazioni sono presentate dipende da quale aspetto delle operazioni viene catturato.

Anche se c’è una grande varietà di dichiarazioni e rapporti, tutti vanno di pari passo e aiutano a mostrare efficacemente dove si trova il business, da dove viene e dove sta andando.

Non siete designer? Non è un problema. I nostri modelli di rapporti finanziari professionali sono perfetti per i non designer per creare contenuti visivi impressionanti.

 

Conto economico / Conto profitti e perdite

Il conto economico mostra quanti soldi entrano ed escono dal business attraverso le entrate e le spese.
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Mostra le entrate totali per un periodo e quanto è stato speso per produrre le merci per generare il profitto lordo. Poi dettaglia tutte le spese operative, come il personale d’ufficio e i costi di marketing, per dare un importo finale di reddito netto.

Confrontare il conto economico con gli anni precedenti può mostrare dove sono state allocate le risorse e aiutare a spiegare qualsiasi cambiamento nella redditività.

Stato patrimoniale o situazione finanziaria

Mentre il conto economico mostra il flusso di cassa in un determinato periodo, lo stato patrimoniale mostra solo la posizione di un’azienda in un determinato momento.
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Pensate a questo: un conto economico potrebbe essere paragonato a un video, mentre il bilancio è una singola fotografia. Anche se è un singolo punto nel tempo, racconta comunque una storia preziosa.

Il bilancio mostra le attività, le passività e il patrimonio netto dell’azienda.

Come si può vedere dal modello di bilancio, ci si riferisce a un bilancio perché entrambi i lati devono “bilanciare”:

Attività = Passività + Patrimonio netto.

Per esempio, se un’azienda ha 500.000 dollari di attività, avrebbe 500.000 dollari di passività e di capitale proprio. Mostrare le attività e le passività in un dato giorno significa che è uno strumento utile quando si cerca di analizzare la liquidità e il rischio di insolvenza.

Rendiconto finanziario

Il rendiconto dei flussi di cassa funziona con lo stato patrimoniale e il conto economico per mostrare come i cambiamenti nel reddito e nei conti dello stato patrimoniale (come i conti attivi e passivi) hanno un impatto sulla liquidità.
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I componenti sono suddivisi in attività operative, di investimento e di finanziamento.

Questo è importante per mostrare la differenza tra un aumento di cassa dalle vendite e un aumento di cassa dall’accensione di un prestito. Entrambe le attività iniettano denaro in un’azienda, ma in due modi molto diversi: una è un’attività nel bilancio, mentre il prestito è una passività.

Dichiarazione di variazione del patrimonio netto

Il prospetto delle variazioni del patrimonio netto riconcilia i saldi dell’importo iniziale e finale del patrimonio netto delle società durante un periodo di riferimento.
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La dichiarazione è utile poiché spiega perché c’è stato un cambiamento nel patrimonio netto dei proprietari durante il periodo di riferimento.

Per esempio, differenzia il patrimonio netto che è sorto a causa degli utili non distribuiti da quello che proviene dal capitale versato dai proprietari. Gli utili non distribuiti sono il reddito netto dopo aver tolto i dividendi, mentre il capitale versato viene dalle tasche del proprietario.

Differenziare la fonte del capitale è importante per l’analisi della performance.

Rapporto annuale

Tutti i rendiconti finanziari sono ben racchiusi in un rapporto annuale emesso alla fine del periodo di riferimento per dettagliare le attività e le prestazioni dell’azienda.
financial annual report - financial statements

 

Il rapporto annuale può anche includere una lettera dell’amministratore delegato, i punti salienti della performance aziendale e le proiezioni finanziarie o di performance per i prossimi anni.

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Come usare i supporti visivi nei rendiconti finanziari

La maggior parte degli esseri umani impara in modo visivo. Questo significa che abbiamo bisogno che le cose ci vengano presentate in un modo visivamente piacevole perché abbiano un senso e lascino un’impressione significativa e duratura.

Un modello di bilancio Excel potrebbe avere tutte le informazioni finanziarie di cui avete bisogno. Tuttavia, se non è visivamente attraente (come la maggior parte dei semplici fogli di calcolo!), corre il rischio di non arrivare alle persone e di comunicare efficacemente il messaggio.

Non volete che questo accada, specialmente quando avete bisogno di presentare informazioni finanziarie difficili da ottenere alle parti interessate che potrebbero non comprendere appieno come funzionano effettivamente queste dichiarazioni.

Quando vengono presentati al management e alle parti interessate, i rendiconti finanziari dovrebbero essere concisi, corretti e visivamente attraenti con gerghi semplificati.

Formalità a parte, la maggior parte delle persone in posizioni manageriali non vogliono vedere complicati fogli di calcolo – vogliono informazioni che siano facili da capire e da guardare.

Quindi, come si fa a rendere i rendiconti finanziari visivamente attraenti? Diamo un’occhiata:
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Formattazione

Questo può sembrare sciocco, ma è essenziale che il documento sia formattato correttamente, in modo che sia accattivante e facile da seguire.

Non importa quanto sia istruito qualcuno; se sta guardando un documento che non ha titoli, sottotitoli, testo e componenti visivi ben formattati, diventerà frustrato o almeno meno interessato e coinvolto.

I bilanci vengono utilizzati per comunicare con i principali stakeholder, quindi devono avere un aspetto professionale: l’impressione e la reputazione contano.

Correttezza

È vitale che i dati finanziari siano presentati in modo accurato e con il giusto layout.

  • I dati finanziari non servono a nessuno se non sono state usate le cifre corrette. Usare un modello di rendiconto finanziario può aiutare a garantire di avere i numeri giusti dove dovrebbero essere.
  • Il layout e la struttura dei rendiconti finanziari sono universali in tutto il mondo, quindi sarà molto ovvio per il vostro pubblico se i vostri rendiconti non seguono la struttura corretta.

Colore

Il colore ha un impatto sulla percezione e può persino influenzare il comportamento. Se i vostri rendiconti finanziari vengono utilizzati per persuadere qualcuno a stipulare un grosso contratto o come fattore di influenza nella vostra richiesta di finanziamento, allora la scelta dei colori giusti potrebbe andare molto lontano!

È anche importante mantenere i vostri documenti finanziari on-brand. Assicuratevi di usare i colori del vostro marchio, il logo e di attenervi alla vostra guida di stile del marchio per dare al vostro documento una spinta di professionalità.

Con un account Business, gli utenti di Venngage possono godere della nostra funzione di branding con un solo clic: caricate i vostri elementi del brand su My Brand Kit e applicate i colori del vostro marchio, il logo o altre risorse a qualsiasi progetto in pochi secondi:
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Elementi grafici

Conoscete il detto “Un’immagine vale più di mille parole”? Bene, lo stesso vale per i grafici!

I numeri sono belli da leggere ma non da guardare. Elementi di visualizzazione dei dati come grafici, diagrammi e immagini aiutano a trasmettere dati complessi in modo semplificato e significativo.
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Piuttosto che cercare di spiegare la relazione tra i numeri su una pagina, mettetela in un’infografica finanziaria e lasciate che l’immagine parli da sola.

È possibile usare anche icone professionali per i vostri disegni di rapporti finanziari. Offriamo 40.000+ icone che possono essere utilizzate per qualsiasi necessità di comunicazione aziendale o, in questo caso, di comunicazione finanziaria.
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Come leggere i bilanci

I bilanci esistono per fornire informazioni utili che aiutano la gestione e le parti interessate a prendere decisioni strategiche.

Contengono molti dati grezzi che possono essere usati nei calcoli per dare un quadro della salute finanziaria di un’azienda. I calcoli che seguono possono risultare utili quando si usano i rendiconti finanziari per prendere decisioni:

Rapporto del capitale d’esercizio:

Attività correnti / Passività correnti

Questo rapporto dimostra la capacità di trasformare le attività in contanti per pagare le passività. Aiuta a calcolare i bisogni di liquidità di un’impresa.

Ritorno sul patrimonio netto:

(Utile netto – Dividendi privilegiati) / Patrimonio comune in dollari

Il ritorno sul patrimonio netto mostra il profitto come percentuale del capitale investito nell’azienda.

Margine operativo:

Reddito operativo / Vendite nette

Simile al margine di profitto toccato in precedenza, il margine operativo mostra quante entrate rimangono una volta che i costi variabili – materie prime e salari del personale – sono stati pagati.

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In sintesi: considerate sempre l’uso di immagini quando presentate i vostri bilanci per conquistare le parti interessate

C’è molto da sapere quando si tratta di presentare informazioni finanziarie, ma non deve essere un compito scoraggiante.

Abbiamo modelli di rendiconto finanziario per rendere il processo semplice, aiutandovi a creare una serie di rendiconti finanziari dall’aspetto professionale e visivamente accattivanti, anche se non avete esperienza di design.

Adempite facilmente ai vostri obblighi di reporting e presentate i vostri rendiconti finanziari informativi, accattivanti ed educativi al management e alle parti interessate in un modo semplice e senza gergo! Perché lasciare che siano i numeri a parlare?

Avete bisogno di fare un rendiconto finanziario? Iniziate a creare in pochi secondi con i nostri modelli professionali e un semplice editor online.